Table des matières:
- Les retraités peuvent en fait devoir payer l'impôt sur le revenu sur les prestations de sécurité sociale
- Pour estimer si une partie de vos prestations de sécurité sociale peut être imposable:
- Enregistrez-vous une facture fiscale au moment de l'impôt
Par Social Security Administration, via Wikimedia Commons
Les retraités peuvent en fait devoir payer l'impôt sur le revenu sur les prestations de sécurité sociale
En tant que préparateur de déclarations de revenus, j'ai eu plus d'un contribuable qui s'est étonné (indigné?) Du fait que ses revenus de sécurité sociale seraient en fait imposables. Un couple marié, tous deux âgés de plus de 62 ans et percevant des prestations de sécurité sociale, qui, en plus de certains revenus d'intérêts et d'une petite pension, ont continué à travailler tous deux à temps partiel. Malgré le prélèvement d'impôt sur leur salaire et la pension, avec l'inclusion d'une partie de leurs prestations de sécurité sociale comme revenu imposable, ils devaient plus de 1000 $!
La plupart des retraités estiment que leurs prestations de sécurité sociale sont exonérées d'impôt. Pour la plupart, et pour de nombreux retraités, cela est vrai, surtout lorsque la sécurité sociale est leur seule source de revenus. Ces retraités peuvent même ne pas avoir à produire une déclaration de revenus. Les paiements supplémentaires de revenu de sécurité (SSI) ne sont pas imposables.
Mais, ajoutez une pension ou une distribution IRA, combinez-la avec des intérêts imposables ou même exonérés d'impôt, et mélangez des dividendes, des gains en capital ou un revenu gagné; puis, en fonction de votre statut de dépôt, votre prestation de sécurité sociale peut devenir imposable.
Le montant de votre prestation de sécurité sociale imposable dépend de votre revenu total et de votre statut de déclarant. Jusqu'à 85% de vos prestations de sécurité sociale peuvent être inclus comme revenu imposable dans votre déclaration de revenus. Non seulement cela peut être imposable, mais cela pourrait même vous pousser dans une tranche d'imposition plus élevée!
Pour estimer si une partie de vos prestations de sécurité sociale peut être imposable:
1. Additionnez tous vos revenus, y compris les revenus gagnés, les distributions de pensions, les 401 (k) s, les IRA, les intérêts imposables et exonérés d'impôt, les dividendes, les gains en capital, et incluez également les éléments généralement exclus du revenu tels que les intérêts sur l'épargne obligations ou revenu gagné à l’étranger.
2. Au total de # 1, ajoutez la moitié de la prestation de sécurité sociale totale que vous (et votre conjoint si vous déposez conjointement) avez reçu (comme indiqué sur un formulaire SSA-1099). Il s'agit de votre «revenu combiné».
3. Si vous déclarez en tant que particulier et que votre revenu combiné est
4. Si vous produisez un MFJ (déclaration conjointe de mariage) et que votre revenu combiné avec votre conjoint est
Enregistrez-vous une facture fiscale au moment de l'impôt
Si vous devez de l'impôt sur une partie de vos prestations de sécurité sociale, vous pouvez vous épargner une facture fiscale au moment des impôts. En plus d'avoir l'impôt retenu sur votre chèque de paie, pension ou distribution IRA, vous pouvez avoir l'impôt retenu sur votre prestation de sécurité sociale. Remplissez un formulaire W-4V Demande de retenue volontaire et déposez-le auprès de l'administration de la sécurité sociale.
Pour plus d'informations, voir la publication 915 de l'IRS, Social Security and Equivalent Railroad Retirement Benefits.
La diversification fiscale peut réduire votre obligation fiscale à la retraite et potentiellement diminuer la part de votre prestation de sécurité sociale soumise à l'impôt sur le revenu.
© 2012 Mark Shulkosky