Dix commandements de la modélisation financière

Normes de modélisation financière

Un modèle financier est l'un des documents de projet essentiels qui est utilisé par toutes les parties prenantes impliquées dans la vie de tout projet ou transaction. Un modèle financier est principalement construit dans Excel. Comme tout autre document de projet, le modèle financier doit être transparent et lisible. Contrairement à un document Word, il peut être rendu flexible. Cela vous permet d'apporter des modifications lorsque vous révisez le document. En substance, un bon modèle financier est un document informatif. Cependant, cela peut aussi être un outil pour une meilleure prise de décision.

Dans la vie, je suis ces trois règles simples: «Bonnes pensées, bonnes paroles et bonnes actions». Pour mes modèles financiers, je respecte ces dix règles.

1. Tu resteras simple

C'est horrible de recevoir un commentaire d'un utilisateur et encore pire d'un auditeur disant que votre modèle est complexe et lourd. Cependant, gardez à l'esprit que la simplicité est un terme relatif et doit être considérée en relation avec le niveau de connaissance du destinataire. Par exemple, un modèle financier standard peut être qualifié de complexe par quelqu'un qui a peu de connaissances d'Excel et de modélisation financière. D'un autre côté, le même modèle examiné par un ingénieur tableur pourrait être qualifié de stupide.

2. Vous séparerez les entrées des calculs et des résultats

Cela ressemble plus à un exercice de Feng Shui qu'à une modélisation financière. Pour la transparence et la facilité d'accès aux hypothèses du modèle, consacrez une feuille de calcul distincte ou un emplacement distinct sur une feuille de calcul de modèle unique à vos hypothèses. Classez également vos hypothèses par type.

3. Vous ne devrez pas entrer de code en dur dans les formules

C'est comme un problème environnemental dans les modèles financiers. C'est le même dilemme que pourquoi certaines personnes continuent à jeter leurs ordures par terre? Non pas que l'entrée que vous codez en dur soit une poubelle, mais avec un codage en dur à l'intérieur de la formule, vous traitez cette information comme une poubelle et l'enfouissez sans pierre tombale ni plaque signalétique!

4. Tu utiliseras des codes de couleur

Utilisez un jeu de couleurs cohérent pour marquer différents types de cellules et de données.

Encore une fois, restez simple. Vous ne voulez pas en faire trop avec trop de couleurs ou un formatage fou et excessif.

5. Vous éviterez les formules longues

Utilisez la règle empirique du Feng Shui des modèles financiers: «N'écrivez pas une formule plus longue que votre pouce».

6. Vous intégrerez des contrôles d'erreur

Tout peut parfaitement fonctionner dans votre cas de base, mais une fois que vous modifiez les entrées, quelque chose peut mal tourner et vous devriez être averti. Laissez-moi vous dire un secret, je considère mes modèles comme mes bébés et les chèques intégrés comme le babyphone. Donc, une fois que quelque chose ne va pas dans une partie de mon modèle, l'un des contrôles me dira que le bébé a besoin d'attention.

7. Vous devrez inclure l'analyse de sensibilité et de scénario

Vous devez effectuer une modélisation supplémentaire afin que votre modèle puisse commencer à parler de scénarios futurs alternatifs. Votre modèle doit être intelligent et ne doit pas suffire à une seule vision du monde.

8. Tu inséreras des graphiques et des tableaux récapitulatifs

L'utilisateur type doit simplement valider et apporter des modifications aux entrées que vous avez clairement définies dans votre feuille de calcul, puis accéder à une feuille de synthèse pour voir les principaux résultats. Dans cette feuille, vous pouvez libérer votre créativité et créer des graphiques et des tableaux dynamiques et magnifiques.

9. Tu éviteras les références circulaires

Ils auraient dû nommer ce phénomène «cercle vicieux». C'est ce que cela fait à un modèle financier.

10. Tu ne seras pas égoïste

Négliger la convivialité ou la convivialité dans un modèle financier est une erreur coûteuse. Un modèle financier doit être facile à lire et à manipuler pour les utilisateurs.