Retraite pour les indépendants et les indépendants

Si votre rêve de retraite ressemble à ceci, vous allez devoir commencer à épargner maintenant.

Pieds nus en Floride, CC BY 2.0, via flickr

Alors vous travaillez pour vous-même: félicitations! Vous avez décidé d'être votre propre patron et de prendre les décisions nécessaires pour maintenir ou développer votre entreprise indépendante ou votre entreprise individuelle. Vous êtes probablement tellement occupé à faire votre travail, à faire la paperasse, à commercialiser votre entreprise et à entretenir votre espace de travail que vous ne pourriez pas faire autre chose. Mais il y a une très grande chose que vous ne devez pas oublier: la planification de la retraite.

Vous n'avez plus de service des ressources humaines pour gérer tous les détails de votre retraite. Zut, vous n'avez plus de pension! C'est tout le bricolage d'ici. Heureusement, les travailleurs autonomes ont de bonnes options pour les comptes d'épargne-retraite.

Types de régimes de retraite pour les travailleurs autonomes

En tant qu'indépendant (que ce soit un pigiste, un entrepreneur indépendant ou un propriétaire unique d'une petite entreprise) aux États-Unis, vous avez certaines des mêmes options que les employés des grandes entreprises. Cependant, certaines de ces options, comme la participation aux bénéfices ou un régime à prestations définies, nécessitent beaucoup de paperasse, d'honoraires et même une assistance professionnelle. Concentrons-nous sur les plans que vous pouvez démarrer vous-même avec quelques formulaires simples ou un peu d'aide de la banque.

Exemples: combien vous pouvez économiser avec chaque plan

Exemple 1: Marisol est une rédactrice indépendante expérimentée de 40 ans qui est une entreprise indépendante. Elle n'a pas d'employés et a rapporté 65 000 $ en 2020. Si nous ajoutons cela à un calculateur de contribution pour travail indépendant, nous voyons que son revenu net de travail indépendant est d'environ 60 400 $. Elle pourrait apporter ces contributions maximales:

SEP-IRA: 12080 $
IRA SIMPLE: 13905 $ (13500 $ + 3% de contribution de l'employeur)
Solo 401 (k): 24375 $ (19500 $ + 25% de contribution de l'employeur)

Exemple 2: Harold est un propriétaire unique de 55 ans d'une entreprise de taxi sans autre employé. Il a rapporté 50000 $ en 2020, pour un revenu net de travail indépendant d'un peu moins de 46500 $. Ses contributions maximales approximatives seraient d'environ:

SEP-IRA: 9 300 $
SIMPLE IRA: 16905 $ (13500 $ + 3% de contribution employeur + 3000 $ en contribution de rattrapage)
Solo 401 (k): 30875 $ (19500 $ + 25% de contribution employeur + 6500 $ en contribution de rattrapage)

SEP-IRA

Un SEP-IRA vous permet de ranger jusqu'à 25% de votre revenu net ( non brut) d'un travail indépendant, jusqu'à un maximum de 53 000 $ (à compter de 2016).

Vous pouvez contribuer à la fois à un SEP-IRA et à un Roth IRA si vous êtes admissible à un Roth, ou à un 401 (k) parrainé par l'employeur si vous avez encore un emploi de jour.
Vous pouvez approvisionner votre compte pour le calendrier à tout moment jusqu'à ce que vos impôts soient dus (généralement le 15 avril de l'année suivante), vous pouvez donc faire une contribution plus importante ou supplémentaire si vous avez fait plus d'argent que vous ne le pensiez. À l'inverse, si vous avez fait moins que prévu, vous pouvez sauter votre cotisation pour l'année ou cotiser un montant inférieur.
Vous pouvez mettre en place un SEP-IRA en remplissant un simple formulaire; votre banque ou société de courtage peut vous guider tout au long du processus par téléphone.

Si vous êtes propriétaire d'une petite entreprise, vous pouvez également utiliser un SEP-IRA pour verser des «cotisations patronales» déductibles d'impôt aux employés éligibles. Vous devez donner à tous les employés admissibles le même pourcentage, de sorte que votre flexibilité est quelque peu limitée.

IRA SIMPLE

Les propriétaires de petites entreprises (comptant moins de 100 employés) pourraient être mieux lotis d'instituer un SIMPLE (Plan de correspondance d'incitation à l'épargne pour les employés). Comme son nom l'indique, il est facile à mettre en œuvre (nécessitant principalement un formulaire que votre société de services financiers peut vous aider et un avis annuel aux employés) et incite vos employés à économiser leur propre argent. En tant qu'employeur, vous êtes obligé d'égaler le dollar d'épargne de vos employés pour un dollar jusqu'à 3% ou de donner une contribution de 2% à tous les niveaux.

Si vous possédez votre propre entreprise mais n'avez pas d'autres employés, vous êtes toujours éligible pour créer un IRA SIMPLE pour vous-même. Vous voudrez peut-être le faire si votre revenu est faible, car si le plafond de cotisation différée facultative en 2020 est de 13 500 $, cet argent peut représenter jusqu'à 100% de votre rémunération. Vous pouvez également faire des contributions de rattrapage allant jusqu'à 3000 $ si vous avez 50 ans ou plus, ce que vous ne pouvez pas faire dans un SEP-IRA.

Un solo 401 (k) pourrait être le plan de retraite parfait pour une entreprise de plomberie mari et femme.

MoToMo, CC BY 2.0, via flickr

Solo 401 (k)

Si vous êtes prêt à échanger un peu plus de paperasse contre l'option de contribuer plus d'argent, envisagez un 401 (k) individuel. En tant qu'employeur pour vous-même, vous pouvez contribuer jusqu'à 25% de votre revenu net de travail indépendant, mais vous pouvez également faire une contribution allant jusqu'à 18500 $ (en 2020) dans votre rôle d'employé. Les deux ne doivent pas dépasser 57 000 $ ensemble, bien que vous ayez droit à une contribution de rattrapage de 6 500 $ si vous avez plus de 50 ans. Votre conjoint (qui travaille pour votre entreprise) est également admissible à participer. Le mauvais côté? Vos impôts se compliquent, il n'y a pas de formulaires génériques prêts à l'emploi pour vous aider à démarrer le plan, et vous devrez déposer un rapport annuel auprès de l'IRS une fois que les actifs de votre plan atteignent un certain seuil (actuellement 250000 $).

Comparaison des types de régimes de retraite



	SEP-IRA	IRA SIMPLE	Solo 401 (k)
Limite de contribution:	Jusqu'à 25% du revenu net d'un travail indépendant, mais pas plus de 57000 $	Jusqu'à 100% du revenu d'un travail indépendant, mais pas plus de 13500 $	Jusqu'à 19500 $ à titre de cotisation d'employé, plus jusqu'à 25% du revenu net d'un travail indépendant, sans dépasser 57000 $ combinés
Difficulté de configuration et de maintenance:	très simple: formulaires génériques disponibles; plus de paperasse	facile: formulaires génériques disponibles; préavis annuel requis aux employés	plus complexe: tenue de registres et paperasse importantes nécessaires; frais administratifs plus élevés
Meilleur plan pour:	entrepreneur indépendant ou propriétaire d'une très petite entreprise	propriétaire d'une petite entreprise (pas d'employés supplémentaires jusqu'à 100 employés)	propriétaire unique et conjoint (s'il est employé par l'entreprise)
Contributions de rattrapage pour les 50 ans et plus:	interdit	3 000 $	6 500 $
Exigences relatives à la couverture des employés des petites entreprises (le cas échéant):	les employés âgés d'au moins 21 ans, qui ont été employés pendant 3 des 5 dernières années et qui gagnaient au moins 600 $ par année.	les employés qui ont gagné un revenu d'au moins 5000 $ au cours des 2 dernières années et qui le feront probablement de nouveau cette année	ne couvre que le propriétaire d'entreprise; le régime doit changer si des employés autres que le conjoint sont embauchés
La flexibilité:	en tant qu'employeur, vous pouvez décider de cotiser et du montant sans aucune paperasse (tous les employés éligibles, même si vous êtes le seul, doivent recevoir le même pourcentage)	en tant qu'employeur, vous pouvez égaler les cotisations des employés (y compris les vôtres) jusqu'à 3% du salaire ou contribuer à hauteur de 2% à tous les employés admissibles; si vous souhaitez modifier le pourcentage ou le type de contribution, vous devez le faire par écrit avant de mettre en œuvre le changement	vous, en tant qu'employeur, pouvez modifier le pourcentage de correspondance de l'entreprise, et vous, en tant qu'employé, pouvez modifier votre contribution, mais les deux nécessitent des formalités administratives

Rangez vos centimes aujourd'hui et vous aurez des dollars demain (ou 20 ans plus tard).

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Commencez à épargner pour votre retraite dès aujourd'hui

Ne tardez pas! Choisissez le plan qui vous convient et commencez dès que possible. En raison de la magie des intérêts composés, plus vous êtes jeune lorsque vous commencez, moins vous aurez à retirer de vos chèques de paie pour atteindre votre objectif. Même si vous êtes nouveau dans la vie de pigiste ou si votre entreprise vient tout juste de devenir éligible, ouvrez un plan et commencez à contribuer. Cela deviendra une habitude, vous verrez des avantages fiscaux et vous vous retrouverez avec un pécule que vous n'auriez pas eu autrement.