Les options du compte de retraite expliquées

L'une des raisons les plus courantes invoquées par les gens pour ne pas créer de compte de retraite est la confusion entourant les types de comptes. Beaucoup de gens ne sont pas conscients des différences entre les différents comptes de retraite, ni de leur fonctionnement.

Il est compréhensible de ne pas connaître la différence entre un 401 (k) et un Roth IRA, surtout si votre travail n'implique pas la finance ou la comptabilité. Mais reporter la planification de la retraite est une erreur qui pourrait avoir des conséquences dramatiques plus tard dans votre vie. Il est préférable de se renseigner sur les différentes options de compte de retraite dès le début de la vingtaine.

Plus tôt vous découvrez vos options, plus vous disposez de temps pour créer un compte et commencer à le financer.

Comment fonctionnent les comptes de retraite?

Il y a une idée fausse que les comptes de retraite sont comme un compte d'épargne où vous stockez votre argent jusqu'à ce que vous atteigniez l'âge de la retraite - et ensuite vous récupérez tout. La réalité est un peu plus compliquée. Il y a des considérations fiscales et d'autres raisons pour lesquelles l'ouverture d'un compte de retraite est la meilleure façon d'épargner pour cette partie de votre vie. Il existe également des limites quant au montant de votre contribution et au moment où vous pouvez retirer l'argent du compte.

Si vous commencez à épargner pour la retraite avec un compte de placement régulier, vous devez payer des impôts chaque fois que vous vendez des actions, des obligations ou encaissez un fonds commun de placement. Et si vous vendez des actions dans les 12 mois suivant leur acquisition, vous envisagez des taux d'imposition très élevés, de 15 à 30 pour cent. Les comptes de retraite vous offrent un allégement fiscal, soit pendant le processus d'ajout d'argent à votre compte, soit lorsque vous retirez tout l'argent du compte à la retraite. Le moment où vous bénéficiez de l'allégement fiscal dépend du type de compte de retraite que vous avez créé.

Explication des différents types de comptes de retraite

401 (k)

La plupart des entreprises offriront à leurs employés un plan d'épargne-retraite standard 401 (k). Les cotisations à un 401 (k) sont déductibles d'impôt et tout revenu de placement sur le compte est défiscalisé jusqu'à la retraite. Cela signifie que vous obtenez un allégement fiscal sur votre 401 (k) jusqu'à ce que vous atteigniez l'âge de la retraite ou que vous soyez prêt à encaisser le compte.

Le 401 (k) a un maximum de contribution, qui se situe à 18 500 $ pour 2018. Ceux qui ont 50 ans ou plus ont la possibilité d'ajouter jusqu'à 6 500 $ comme disposition de rattrapage. Les contributions maximales changent chaque année, selon les directives de l'IRS.

Les employeurs sont autorisés à faire correspondre la contribution d'un employé à la 401 (k), jusqu'à un certain pourcentage. Par exemple, un employeur peut choisir d'égaler à 100% les cotisations d'un employé pour chaque année - jusqu'à 5% de son revenu annuel. Si l'employé gagne 60 000 $ par an, l'employeur ajouterait 3 000 $ au 401 (k) chaque année.

Les retraits d'un 401 (k) peuvent commencer lorsque l'individu atteint 59 ans et demi. Tout retrait avant cet âge entraînera une pénalité fiscale de 10%, ainsi que la responsabilité fiscale. Il est également possible de contracter un emprunt sur un 401 (k), si cela est autorisé par l'employeur. Le montant de l'emprunt peut atteindre 50% de la valeur du régime, le maximum étant de 50 000 $. Tout prêt contre un 401 (k) doit être remboursé dans les cinq ans.

403 b)

Un 403 (b) entre en jeu si une personne travaille pour une organisation gouvernementale ou une organisation à but non lucratif. Le traitement fiscal, les plafonds de cotisation, les lignes directrices de contrepartie de l'employeur, les exigences de retrait et les dispositions relatives aux prêts sont identiques à ceux d'un plan 401 (k).

Il existe une règle spéciale de cotisation maximale admissible (CMA) en ce qui concerne le 403 (b), où les personnes qui ont passé 15 ans ou plus avec un seul employeur peuvent ajouter 3 000 $ de plus à leur plafond de cotisation annuel. Mais c'est à la discrétion de l'employeur d'autoriser cette contribution supplémentaire, et beaucoup ne sont pas au courant de son existence.

Les options d'investissement sont un peu limitées avec le 403 (b). Avec un 401 (k), presque tous les types de véhicules d'investissement sont autorisés. Le 403 (b) est limité à certains fonds communs de placement et rentes.

Si vous avez un régime 403 (b) par l'intermédiaire de votre employeur, mais que vous passez à un emploi où ils offrent un 401 (k), il est possible de transférer votre plan dans un 401 (k).

401k contre Roth IRA

Solo 401 (k)

Un solo 401 (k) est conçu pour un propriétaire d'entreprise et son conjoint qui n'a pas d'employés. Il n'est pas possible de contribuer à un solo 401 (k) si vous avez des employés. Il n'y a aucune restriction d'âge ou de revenu pour adhérer à ce plan. Le plafond de cotisation est fixé à 55000 $ pour 2018, avec un supplément de 6000 $ disponible pour ceux qui ont 50 ans ou plus.

Il existe une exception à l'aspect sans employés de ce plan: le conjoint du titulaire du compte. Si votre conjoint gagne un revenu grâce à votre entreprise, vous pouvez l'ajouter au régime. En ajoutant un conjoint au régime, il est possible de doubler les cotisations annuelles versées au solo 401 (k).

Les détenteurs d'un plan Solo 401 (k) ont le choix entre un plan traditionnel ou un plan Roth. Le plan traditionnel permet des contributions avant impôt, avec un report d'impôt jusqu'à la retraite. Un plan Roth permet les contributions après impôt, mais aucun impôt n'est perçu à la retraite.

Presque tous les types d'investissement sont autorisés dans le solo 401 (k). Les titulaires de régime peuvent investir leur argent dans des actions, des obligations, des fonds communs de placement, des billets hypothécaires, des biens immobiliers, des métaux précieux et plus encore. Tout retrait du compte avant l'âge de 59 ans et demi entraînera des pénalités strictes de la part de l'IRS.

IRA

Un compte de retraite individuel, ou IRA, est un type de véhicule d'investissement fiscalement avantageux que les particuliers peuvent ouvrir s'ils espèrent épargner pour la retraite. Il existe différents types d'IRA: traditionnels, Roth, SIMPLE et SEP. Les investissements qui peuvent être effectués dans un IRA comprennent des actions, des obligations, des fonds communs de placement et plus encore.

Les comptes traditionnels et Roth IRA sont ouverts par des personnes souhaitant créer leur propre épargne-retraite. Les IRA SEP et SIMPLE sont mis en place par des propriétaires de petites entreprises ou des travailleurs indépendants.

Les contributions versées à un compte IRA traditionnel sont déductibles d'impôt. Vous n'allez pas payer d'impôts sur l'argent que vous mettez dans votre IRA traditionnel, mais vous devrez payer des impôts à la retraite. Les contributions individuelles à un IRA traditionnel ne doivent pas dépasser 5 500 $. Ceux qui ont 50 ans ou plus peuvent contribuer jusqu'à 6 500 $ au compte.

Les personnes qui gagnent plus de 63 000 $ par an devront payer des impôts sur leurs contributions à un compte IRA traditionnel. Ceux dont le revenu brut ajusté est supérieur à 73 000 $ devront payer de l'impôt sur toutes leurs cotisations, à condition que leur employeur offre des régimes de retraite. Si votre employeur n'offre aucun régime de retraite et que vous gagnez plus de 73 000 $ par année, vos cotisations seront déductibles d'impôt.

Roth IRA

La principale différence entre un IRA traditionnel et Roth est que vos contributions ne sont pas déductibles d'impôt dans un Roth IRA. Vous paierez des impôts sur toutes vos contributions à ce compte, quel que soit votre niveau de revenu. Mais vous ne serez pas imposé sur les retraits que vous effectuez sur le compte à la retraite.

Les comptes IRA traditionnels et Roth IRA comportent des intérêts et des dividendes libres d'impôt. Vous ne paierez pas d'impôt sur l'argent que vous gagnez grâce à vos placements avec l'un ou l'autre compte. La différence est que vous êtes facturé des impôts lorsque vous ajoutez de l'argent sur le compte avec le Roth IRA. La facture fiscale vient à échéance au moment du retrait avec un IRA traditionnel.

SEP IRA

Un SEP, ou pension d'employé simplifiée, IRA est un compte de retraite qui est utile pour les travailleurs indépendants et les propriétaires de petites entreprises. Les employeurs peuvent contribuer jusqu'à 25% de votre revenu annuel, ou 55 000 $, quel que soit le montant le moins élevé. Ce sont les chiffres de 2018, et ils changent chaque année.

Il est plus facile de mettre en place un SEP IRA, par rapport à un 401 (k). Si le propriétaire d'une petite entreprise a des employés, ceux-ci doivent être couverts s'ils répondent à des exigences spécifiques. La bonne nouvelle est que les propriétaires de petites entreprises qui mettent en place des IRA SEP pour leurs employés sont autorisés à déduire les cotisations aux régimes des employés de leur propre revenu d'entreprise déclaré. Il aide les propriétaires de petites entreprises à obtenir un taux d'imposition inférieur.

Lorsque l'argent est retiré d'un SEP IRA, il est imposé. La pénalité pour retrait anticipé du SEP IRA est de 10 pour cent, plus les impôts sur le revenu réguliers.

IRA simple

Le SIMPLE, ou plans de contrepartie d'incitation à l'épargne pour les employés, IRA est un autre plan conçu pour les propriétaires de petites entreprises ou les travailleurs indépendants. Avec un IRA SIMPLE, les employés sont autorisés à faire des contributions à leurs comptes de retraite, et il est nécessaire pour un employé de faire correspondre ces contributions. Les cotisations au régime faites par un employeur sont déductibles d'impôt, de la même manière que le SEP IRA fonctionne.

Avec l'IRA SIMPLE, les contributions d'un employeur sont limitées de deux manières. Ils peuvent égaler les cotisations jusqu'à trois pour cent de la rémunération de leurs employés. Ou ils peuvent faire une contribution non sélective de 2% pour chaque employé éligible. Les employés sont limités à 12 500 $ par année en cotisations et à 15 500 $ s'ils ont plus de 50 ans.

Une différence majeure entre le SEP IRA et SIMPLE IRA est que les employeurs ne sont pas autorisés à faire leurs propres contributions avec le SEP IRA. Il est conçu pour que les employeurs versent toutes les contributions. Les IRA SEP sont mieux adaptés aux entreprises où les employés font la plupart des contributions, tandis que l'employeur correspond à un certain pourcentage.

La pénalité pour retrait anticipé de l'IRA SIMPLE est de 25 pour cent, plus les impôts sur le revenu. Cette pénalité survient lorsque les retraits surviennent avant l'âge de 59 ans et demi, ou si les retraits commencent dans les deux ans suivant la création du régime. Si l'IRA SIMPLE a plus de deux ans, mais que l'individu a moins de 59 ans et demi, la pénalité est de 10% plus les impôts sur le revenu.

Compte d'épargne santé

Un compte d'épargne santé, ou HSA, est un compte fiscalement avantageux destiné aux personnes couvertes par des régimes de santé à franchise élevée. L'objectif de la HSA est d'aider ces personnes à économiser pour les frais médicaux qui ne sont pas couverts par leurs régimes de santé à franchise élevée.

Les cotisations à la HSA sont faites par des particuliers et / ou leurs employeurs. Il y a une limite maximale sur les cotisations, la limite individuelle étant fixée à 3 450 $ et la limite familiale à 6 850 $. Les limites minimales de franchise changent également chaque année, pour la qualification pour un HSA. Le minimum individuel est de 1 350 $ et le minimum familial est de 2 700 $. Le montant maximum à payer pour les particuliers est de 6 650 $, tandis que celui pour les familles est fixé à 13 300 $.

L'argent entrant dans le HSA fonctionne de manière similaire à un 401 (k). Si vous obtenez le régime par l'intermédiaire de votre employeur, les cotisations non imposables sont déduites de votre chèque de paie. Et votre employeur peut également ajouter un pourcentage correspondant à ces contributions. Un aspect unique de la HSA est que n'importe qui peut contribuer à votre plan: conjoints, parents, famille élargie, amis, etc.

Sommaire

Avec autant d'options de compte de retraite, il est compréhensible que les gens soient confus lorsqu'ils commencent à penser à la planification de la retraite. Mais bon nombre de ces comptes sont destinés à des situations et à des fins spécifiques. Lorsque vous regardez le nombre de comptes de retraite que vous avez le droit de créer, vous constaterez qu'il est beaucoup plus petit que cette liste. Il est toujours judicieux de contacter un conseiller en placement qualifié pour obtenir des conseils spécifiques à votre situation particulière.

Une décision importante concerne l'obtention d'un allégement fiscal sur les cotisations ou les retraits. Les deux ont leurs avantages et leurs inconvénients, et ce sera à vous de décider de ce qui convient le mieux à votre situation.

Il est également possible d'ouvrir plus d'un compte de retraite. Par exemple, vous pouvez décider d'aller avec un Roth IRA, même si vous obtenez un 401 (k) de votre employeur. Mais vous devez garder à l'esprit que les avantages fiscaux associés à l'IRA peuvent changer, en fonction de vos niveaux de revenu et si vous avez un 401 (k) via votre employeur.

Peu importe le type de compte qui vous convient, commencez à épargner dès aujourd'hui, car la retraite arrivera plus tôt que vous ne le pensez (faites-moi confiance à ce sujet, je sais par expérience personnelle).

Les références

«Types de plans de retraite»

Tyson, Eric et Bob Carlson. Personal Finance for Seniors for Dummies . Wiley Publishing, Inc. 2010.

Maeda, Martha. Le guide complet des IRA et IRA Investing: Wealth Building Strategies Revealed . Atlantic Publishing Group, Inc. 2010.

questions et réponses

Question: Si à 55 ans, je retire tout mon argent de mon 401k, combien de pénalité devrais-je payer?

Réponse: Les retraits de votre régime admissible sont imposés comme un revenu ordinaire et peuvent être soumis à une pénalité fiscale fédérale de 10% s'ils sont effectués avant l'âge de 59 ans 1/2. Si vous avez quitté votre employeur au cours de l'année où vous avez atteint l'âge de 55 ans ou après, vous pourriez ne pas être assujetti à la pénalité de retrait anticipé de 10%.

Question: Quand devez-vous commencer à retirer votre argent d'un compte de retraite Roth?

Réponse: Si vous remplissez les conditions, les distributions admissibles ne sont pas imposables.

Vous pouvez faire des contributions à votre Roth IRA après avoir atteint l'âge de 70 ans et demi.

Vous pouvez laisser des montants dans votre Roth IRA aussi longtemps que vous vivez.

Ces informations proviennent du site Web de l'IRS: