Les signaux d'alarme IRS qui mettent votre déclaration de revenus en péril pour un audit

N'agitez pas les drapeaux rouges à l'IRS.

Par Wereon (PNG original par Nikodemos.), Via Wikimedia Commons

Neuf avertissements de drapeau rouge

Presque aussitôt que nous avons terminé nos déclarations de revenus, beaucoup d'entre nous commencent à s'inquiéter d'un audit IRS redouté.

Ces audits impliquent généralement une lettre demandant des éclaircissements, plus d'informations ou des documents supplémentaires. Elle sera généralement accompagnée d'une demande de paiement de taxes supplémentaires et éventuellement d'intérêts et de pénalités. La lettre indiquera pourquoi l'IRS pense que vous devez de l'argent supplémentaire. Il vous appartiendra alors de prouver le contraire.

Les contribuables n'ont généralement pas à s'inquiéter du fait que 3 hommes en manteaux sombres se présentent un jour à leur domicile pour les emmener dans un bureau sans fenêtre uniquement pour avoir une lumière brillante sur leur visage jusqu'à ce qu'ils crachent la pâte.

Quels sont certains des drapeaux rouges courants qui peuvent vous mettre en danger pour un audit IRS?

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# 1 Avoir un revenu élevé

Plus vos revenus sont élevés, plus votre risque d'audit est élevé. Cela va juste avec le territoire.

Pour tous les contribuables, le risque global d'un audit est d'un peu plus de 1%. Si vous gagnez plus de 200 000 $, cela monte à environ 4%. Faites plus de 1 000 000 $ et le risque augmente à environ 12%.

Pensez-vous qu'une sous-déclaration réduira votre risque d'audit? L'IRS a déjà tous ces W-2, 1099, K-1, etc. qui vous ont également été envoyés. Si vous ne les déclarez pas, l'IRS le saura.

De même, ce n'est probablement pas une bonne idée d'aller demander à votre patron une réduction de salaire pour ne pas être audité. Mais, vous pourriez augmenter votre contribution à votre 401 (k) et diminuer votre revenu imposable de cette façon.

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# 2 Ne pas déclarer tous vos revenus

Cela relève de deux catégories.

Comme je l'ai dit ci-dessus, si vous recevez un W-2, 1099 ou K-1, etc., vous devez déclarer le revenu. L'IRS le sait déjà.
Si vous avez une entreprise qui traite principalement des transactions en espèces, ne sous-déclarez pas vos revenus simplement parce qu'il n'y en a pas toujours. Les entreprises de trésorerie en elles-mêmes sont des signaux d'alarme pour l'IRS. Vivez dans une maison de 300 000 $, conduisez une voiture chère, mais déclarez seulement 25 000 $ de revenus de votre entreprise, l'IRS va se demander comment vous le faites.

# 3 Prendre des déductions plus élevées que la moyenne

L'IRS sait à quoi s'attendre pour les déductions basées sur votre revenu. Prenez une déduction que l'IRS estime trop élevée pour votre revenu, vous risquez une enquête IRS.

Les contributions caritatives font l'objet d'un examen particulier. Tous les dons en espèces nécessitent des reçus pour la documentation.

Les règles relatives aux contributions non monétaires sont devenues encore plus strictes. Pour les dons non monétaires, vous devez documenter comment vous avez déterminé la valeur de l'article que vous donnez. Vous ne pouvez plus demander une déduction de 20 $ pour la vieille chemise que vous avez donnée à une œuvre caritative simplement parce que vous pensez peut-être qu'elle en vaut la peine. Vous devrez peut-être déterminer et réclamer sa valeur de magasin d'aubaines à la place. Certains objets de valeur peuvent nécessiter une évaluation pour déterminer clairement leur valeur. Pour tous les dons non monétaires de plus de 500 $, vous devez également produire un formulaire 8283.

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# 4 Être travailleur autonome (produire une annexe C)

Être travailleur autonome et remplir une annexe C pour déclarer le revenu de votre entreprise est un signal d'alarme potentiel sur au moins deux fronts.

Tout d'abord, l'IRS voudra être sûr que vous avez déclaré tous vos revenus. L'IRS cherchera à voir que vous avez déclaré tous les revenus, en particulier les revenus déclarés sur un 1099-MISC. Si vous avez une entreprise qui traite principalement des transactions en espèces, les agents sont formés pour rechercher des indices pouvant indiquer que vous n'avez pas déclaré tous vos revenus.
Deuxièmement, l'IRS examinera de près toutes les déductions que vous utilisez pour diminuer votre profit (ou augmenter votre perte). L'annexe C regorge de déductions qui réduiront votre revenu imposable. Prenez des déductions qui semblent excessives et vous risquez un audit.

# 5 Prendre des déductions commerciales excédentaires

Les déductions pour les divertissements, les repas et les voyages seront examinées de près par l'IRS. Vous devez conserver une documentation détaillée de ces dépenses, y compris l'emplacement, les personnes présentes, le but commercial et la nature de la discussion. Vous devez avoir un reçu pour toute dépense de plus de 75 $ et pour tout logement hors de la maison.

L'utilisation commerciale à 100% d'un véhicule peut déclencher un drapeau rouge pour l'IRS. Bien que vous puissiez demander une déduction pour l'utilisation professionnelle de votre voiture personnelle, l'IRS peut penser qu'il est inhabituel pour vous d'avoir un véhicule qui est utilisé à 100% pour les affaires. Gardez des journaux précis du kilométrage, de l'objectif commercial et des entrées de calendrier pour documenter l'utilisation professionnelle de votre véhicule personnel. Vous pouvez demander le taux de kilométrage standard ou les dépenses réelles, mais vous ne pouvez pas réclamer les deux.

# 6 Revendiquer un bureau à domicile

Si vous exploitez une entreprise hors de votre domicile, vous pourriez avoir droit à une déduction pour bureau à domicile. Un bureau à domicile vous permettra de déduire un pourcentage de votre loyer ou des intérêts hypothécaires, des services publics, des assurances et des impôts fonciers de votre revenu d'entreprise.

Pour avoir droit à la déduction pour bureau à domicile, vous devez utiliser une partie de votre maison exclusivement pour les affaires. Votre famille ne peut pas regarder la télévision dans la chambre le soir et vos enfants ne peuvent pas utiliser l'ordinateur de votre bureau pour faire leurs devoirs.

À compter de la saison de production des déclarations de revenus 2014 (pour l'année d'imposition 2013), il existe une option simplifiée pour demander la déduction pour bureau à domicile. Si vous choisissez cette méthode, vous devez toujours utiliser une superficie de votre maison (maximum 300 pieds carrés) exclusivement pour votre entreprise, mais vous n'aurez pas à conserver tous les registres ou à effectuer les calculs assez onéreux requis avec la méthode régulière.

Avec la méthode simplifiée, vous bénéficiez d'une déduction de 5 $ / pied carré de votre habitation utilisée exclusivement à des fins commerciales (déduction maximale de 1500 $). Si vos frais de bureau à domicile sont plus élevés, vous pouvez toujours choisir la méthode habituelle pour calculer la déduction.

# 7 Revendiquer un passe-temps en tant qu'entreprise

Pour beaucoup, ce qu'ils font pour les affaires est quelque chose qu'ils aiment faire. Profitez de la photographie, lancez-vous en affaires en tant que photographe et parvenez à déduire le coût de votre appareil photo et vos dépenses. Vendez une ou deux photos et votre maison gratuitement. Cela a l'air d'être un super plan. Peut-être pas si vite.

L'IRS vous permet de déduire les dépenses pour une entreprise légitime, mais pas pour un passe-temps. Si vous revendiquez un passe-temps avec beaucoup de dépenses et de pertes importantes, comme la course automobile, en tant qu'entreprise, vous courez le risque d'un audit.

Vous devez déclarer tout revenu que vous tirez d'un passe-temps, comme la vente de quelques photos si vous êtes photographe. Mais, vous ne pouvez déduire vos dépenses que dans la mesure du revenu que vous avez généré par le passe-temps. Vous ne pouvez pas déduire les pertes.

Pour être une entreprise, l'activité doit avoir une attente de profit et elle doit générer un profit d'au moins 3 sur 5 ans.

# 8 Propriétés de location multiples

Si vous possédez un bien locatif et que vous participez activement à la gestion de celui-ci, vous pouvez demander une déduction pouvant aller jusqu'à 25 000 $ de pertes. Cette déduction disparaît progressivement pour les revenus de plus de 100 000 $ et disparaît lorsque votre revenu dépasse 150 000 $.

Si vous pouvez prouver que vous êtes un professionnel de l'immobilier (promoteur, propriétaire, courtier, etc.), il n'y a pas de limite aux pertes que vous pouvez déduire.

Ne prétendez pas être un professionnel de l'immobilier alors que vous ne l'êtes pas. L'IRS découvrira votre vrai travail quotidien.

# 9 Fraude

Avec l'augmentation du dépôt électronique, la fraude a considérablement augmenté et augmenté sur l'écran radar de l'IRS. Les remboursements d'impôts ont été retardés en partie à cause des nouveaux dépistages de fraude par l'IRS.

Prendre des crédits auxquels vous n'avez pas droit. Demander le crédit d'impôt sur le revenu gagné avec un enfant admissible qui n'est pas votre propre enfant pourrait soulever des signaux d'alarme. Il y a quelques années, beaucoup de gens qui ont réclamé le crédit acheteur pour la première fois n'y avaient pas droit, y compris un enfant de 4 ans.
Augmenter ou diminuer votre revenu pour augmenter votre crédit d'impôt sur le revenu gagné. De par la nature de l'EITC, il augmente à mesure que vos revenus augmentent jusqu'à un certain point, puis à mesure que vos revenus augmentent encore, votre EITC diminue. Il y a des contribuables qui manipuleront le revenu d'entreprise pour atteindre le point idéal d'un crédit maximal. Je ne voudrais pas me faire prendre à faire ça.
Produire de fausses déclarations de revenus. L'IRS est au courant du vol d'identité pour obtenir des numéros de sécurité sociale qui sont ensuite utilisés pour déclarer les déclarations de revenus et demander frauduleusement un remboursement. Cette année, au moins une cliente de notre bureau des impôts a fait une déclaration fiscale frauduleuse sous son numéro de sécurité sociale.

N'ayez pas peur des drapeaux rouges:

Déclarez tous vos revenus.
Si vous pouvez prouver que vous avez droit à des déductions légitimes, acceptez-les.
Gardez une bonne documentation pour justifier vos déductions.
Conservez vos reçus pour vérifier vos dépenses.
Ne prenez pas de déductions ou ne demandez pas de crédits auxquels vous n'avez pas droit.

Drapeaux rouges, prenez-vous l'avertissement?

Attention

Les informations fiscales fédérales ou de planification fiscale fournies ci-dessus ou liées à cet article ne sont pas destinées à être spécifiques à une personne ou à une situation particulière. Toute personne souhaitant appliquer ces informations doit d'abord en discuter avec un comptable ou un fiscaliste afin de déterminer leur pertinence ou la manière dont elles s'appliquent spécifiquement à leur situation particulière.

questions et réponses

Question: Combien puis-je réclamer sur ma taxe d'État pour les travaux de PA sans avoir à payer de taxes sur eux?

Réponse: Vous pouvez déduire toutes les dépenses liées au travail sur vos impôts PA si vous avez des reçus. Des exemples de dépenses liées au travail que vous pouvez réclamer comprennent les cotisations syndicales, les licences, les outils, les vêtements spéciaux pour le travail comme les bottes de travail. Fondamentalement, tout ce qui est nécessaire pour faire votre travail mais qui ne serait pas utilisé en dehors du travail. Par exemple, vous pouvez réclamer un uniforme de travail spécial ou des chaussures si elles ne seraient normalement pas portées en dehors du travail. Vous ne pouvez pas réclamer une belle robe ou un costume-cravate car ils pourraient facilement être utilisés en dehors du travail.

Question: Si vous vendez votre première maison, devez-vous payer des frais?

Réponse: Si la maison est votre résidence principale et que vous y avez vécu au moins deux des cinq dernières années, lorsque vous vendez la maison, vous pouvez exclure de l'impôt jusqu'à 250000 $ (célibataire ou 500000 $ marié) de tout gain que vous pourriez ont reçu de la vente de la maison.