4 Types de déductions fiscales souvent négligées pour les travailleurs indépendants

Êtes-vous travailleur autonome et vous vous demandez quel genre de déductions fiscales vous pourriez avoir droit? Cet article vous aidera à savoir lesquelles de vos dépenses professionnelles sont déductibles d'impôt.

Sharon McCutcheon via Unsplash.com

Être indépendant n'est pas du tout facile. Il faut beaucoup de courage, d'auto-motivation, de créativité et de ténacité pour diriger une entreprise florissante ou pour réussir en freelance. Je sais à quel point c'est dur; Je suis l'un des vôtres. Dans cette économie acharnée, nous luttons tous avec nos bras pour atteindre une variété de ressources et nos têtes calculant toutes sortes de possibilités. Malgré tous ces efforts, la chance peut parfois ne pas être de notre côté. Et puis il y a l'IRS, la Gorgone du monde fiscal qui nous scrute constamment de ses nombreux yeux sournois.

Beaucoup de gens deviennent généralement déprimés au moment de la déclaration de revenus, craignant la Gorgone fiscale et ses règles impitoyables. Devinez quoi? Il ne doit pas en être ainsi. Vous trouverez ci-dessous une liste et une analyse détaillée des déductions fiscales pour les travailleurs indépendants que de nombreux contribuables pourraient négliger. Cette liste ne vise pas à vous encourager à compenser de fausses dépenses professionnelles et à tromper le système, mais elle vous aidera plutôt à acquérir toutes vos déductions fiscales légitimes et à pouvoir regarder la taxe Gorgone dans les yeux et dire «Ha! Vous ne pouvez pas m'audit! "

Déterminer votre statut de travailleur indépendant

Voici quelques lignes directrices importantes que l'IRS utilise pour déterminer si une personne est un travailleur autonome ou un employé:

Travailleur indépendant	Employé
Définit son propre horaire de travail	Dit quand et où travailler
Achète et utilise ses propres fournitures	Donné ou dit d'acheter des fournitures
Fait la promotion de son entreprise	Ne fait pas de publicité pour l'entreprise
Ne reçoit aucun avantage pour les travailleurs	Les avantages sociaux des travailleurs sont généralement fournis
Payé par un forfait (aucune taxe n'est retenue)	Gagne un salaire régulier et certaines taxes (assurance-maladie, sécurité sociale et impôts sur le revenu) sont généralement retenues
Paie toutes les dépenses professionnelles (repas, kilométrage, espace de travail, etc.)	Ne paie pas les dépenses professionnelles ou obtient généralement le remboursement des dépenses professionnelles
Embauché pour un certain contrat ou projet	Embauché indéfiniment
Disponible sur leur marché concerné	Fonctionne pour un seul employeur

1. Frais de publicité

La plupart des gens sont conscients des dépenses déductibles sur les supports publicitaires évidents, tels que les annonces dans les journaux, les brochures, les cartes de visite, les dépliants, les affiches, l'hébergement de sites Web, etc. Cependant, il existe d'autres formes de marketing et de promotion qui peuvent être indirectes mais qui peuvent légitimement qualifier également de publicité commerciale.

Déductions fiscales souvent négligées:

• Cartes de vacances
• Parrainage scolaire
• Ateliers
• Séminaires

Les cartes de vœux que vous envoyez à vos clients sont un bon exemple de publicité indirecte. Bien que les cartes ne lisent pas «Mon studio de yoga est le meilleur de Sacramento» ou «Veuillez continuer à venir dans mon spa», elles créent une image positive pour votre entreprise et favorisent une meilleure relation entre vous et les clients de le long terme.

Le parrainage de l'équipe sportive ou du rassemblement scolaire de votre enfant est une autre dépense publicitaire valable, surtout si le nom ou le logo de votre entreprise est imprimé sur les uniformes ou autres produits qu'ils utilisent. Tant que vous pouvez prouver un lien clair entre votre entreprise et votre parrainage, l'IRS le verra comme une dépense d'entreprise déductible.

Enfin, la tenue d'un atelier ou d'un séminaire est un autre moyen intelligent et légitime de promouvoir votre entreprise, et par conséquent, les dépenses liées à ces activités sont déductibles d'impôt.

Scénario 1: Mme Pumpkin Pie possède un magasin de produits de boulangerie. Un jour, elle décide de donner un atelier spécial sur la décoration de gâteau de mariage, en utilisant les produits de son magasin. Cela lui donnera une exposition à son entreprise et entraînera éventuellement une augmentation des ventes; ainsi, elle peut déduire les frais de cet atelier comme frais de publicité.

Grande exception: lorsque vous offrez votre service gratuitement afin de promouvoir votre entreprise, vous ne pouvez pas déduire la valeur de votre temps en tant que dépense publicitaire.

Scénario 2: M. Casper Whisperer, un diseur de bonne aventure, vient d'ouvrir un nouveau magasin psychique. Afin d'attirer des clients potentiels et de faire connaître sa capacité de voyance, il propose un service gratuit de lecture de la paume tous les samedis. Même si M. Whisperer facture habituellement 100 $ de l'heure pour ce type de service, il ne pourra pas accepter de déduction fiscale de 100 $. La publicité avec le temps et la sueur n'est pas déductible.

2. Cadeaux d’affaires

Chaque fois que vous offrez un cadeau à vos clients, clients potentiels, employés ou associés, c'est un cadeau d'affaires et une déduction commerciale valide. La mauvaise nouvelle est que peu importe le prix du cadeau ou le nombre de paniers de fruits que vous envoyez au même client. Selon IRS, voici la règle:

Les cadeaux d'affaires sont déductibles jusqu'à un maximum de 25 $ par personne et par an.

Vous pouvez acheter une bouteille de vin de 200 $ pour votre secrétaire bien-aimée, mais 25 $ est toute la déduction que vous obtiendrez de ce cadeau d'affaires. Vous pouvez offrir à votre client trois cadeaux pour la Saint-Valentin, Noël et son anniversaire, mais la déduction maximale pour ce que vous avez dépensé pour ce client spécial est de 25 $.

Déductions fiscales souvent manquées:

• Cadeaux d'affaires offerts à des personnes qui ont également une relation personnelle avec vous
• Frais accessoires connexes

Scénario 1: La sœur de M. Harry Toothfairy est fleuriste. Chaque semaine, elle arrange pour lui un vase de roses exquis, à placer dans la salle d'attente de son cabinet dentaire. À la fin de l'année, il lui achète un billet pour le concert de Justin Bieber juste pour la remercier d'être si gentille. C'est vrai, c'est sa sœur; elle n'est ni sa cliente ni son employée et elle ne travaille pas dans le domaine de la dentisterie. Néanmoins, ses fleurs ont rendu sa clinique dentaire beaucoup plus agréable et, par conséquent, elle a contribué à nourrir son entreprise d'une certaine manière. C'est pourquoi le billet Justin Bieber est un cadeau d'affaires et M. Toothfairy a droit à une déduction fiscale de 25 $.

Scénario 2: Mme Simone Smith envoie une tasse de café HubPages à Mme Om Paramapoonya simplement parce qu'elle a toujours été une super Hubber. La tasse est magnifiquement enveloppée et envoyée de San Francisco à Sacramento. Dans ce cas, HubPages peut déduire l'emballage-cadeau et l'envoi en tant que frais accessoires au-delà de la limite de 25 $.

Des cadeaux qui ne comptent pas

• Si vous offrez des échantillons gratuits de vos produits à des clients potentiels, vous pouvez déduire les coûts sous forme de fournitures ou d'inventaire, et non de cadeaux d'affaires.
• Si vous offrez des cadeaux à votre client et à sa femme, vous ne pouvez pas les compter comme deux cadeaux d'affaires. L'IRS considérera le mari et la femme comme une seule personne.
• Un cadeau ou un don à un organisme de bienfaisance n'est pas considéré comme un cadeau d'entreprise.

Suivi de vos cadeaux d'affaires

Parfois, lorsque vous ne fournissez pas les enregistrements de certaines dépenses d'entreprise, l'IRS peut vous permettre d'en estimer le montant. Ces dépenses comprennent généralement l'équipement professionnel, les fournitures ou tout autre coût nécessaire qu'il semble raisonnable d'avoir réellement engagé. Cependant, la taxe Gorgone n'est généralement pas indulgente sur les cadeaux d'affaires. À moins que vous n'ayez des dossiers à prouver, l'IRS supposerait probablement que les coûts ont été inventés et vous ne recevrez aucune déduction.

Assurez-vous donc de conserver les reçus de tous les cadeaux d'affaires que vous avez achetés et inscrivez également les informations suivantes au dos de chaque reçu: date de remise, description du cadeau, nom du destinataire, relation commerciale entre vous et le destinataire et les raisons commerciales du cadeau.

Par exemple, M. Harry Toothfairy écrirait sur le reçu du billet Justin Bieber:

3. Frais de déplacement professionnel

Qu'est-ce qui définit les voyages d'affaires?

Chaque fois que vous avez besoin de vous éloigner de votre bureau habituel et de rester dans un endroit éloigné plus d'une journée à des fins professionnelles, c'est un voyage d'affaires selon le «dictionnaire IRS». Ce n'est PAS la distance qui le définit, mais la durée pendant laquelle vous devez vous éloigner de votre lieu d'affaires habituel. Si vous voyagez de San Francisco à Los Angeles à 6 heures du matin pour négocier un contrat commercial et que vous revenez à 13 heures le même jour, vous ne pouvez pas déduire votre billet d'avion comme frais de voyage d'affaires, mais devez le classer dans la catégorie "transport professionnel". En termes simples, les voyages d'affaires comprennent au moins une nuit de repos.

Frais de déplacement professionnels typiques:

• Billet d'avion
• Location de voitures
• Tarif de taxi
• Frais de bus / métro
• Frais d'hébergement
• Repas

Les déductions fiscales souvent négligées comprennent les frais accessoires nécessaires à votre voyage d'affaires, tels que les frais de passeport, la blanchisserie, les conseils de conciergerie, les frais de services de communication (téléphone, fax, etc.) et les frais d'envoi séparé des produits ou échantillons que vous ne pouvez pas apporter. avec vous dans l'avion.

Quels sont les frais de déplacement non déductibles?

Toute dépense totalement inutile et sans rapport avec votre entreprise.

Scénario 1: Alors qu'il expose ses peintures dans une célèbre galerie en Italie, M. Vincent Earless décide de visiter un opéra voisin et d'acheter une paire de bottes Versace pour sa femme. Son voyage en Italie peut être un vrai voyage d'affaires, mais ce sont des dépenses personnelles et donc non déductibles.

Scénario 2: Mme Lovie Dovie va assister à une conférence d'affaires de trois jours au Japon. Elle demande à son mari de faire ce voyage avec elle car elle a désespérément besoin d'un soutien émotionnel. Mme Dovie ne pourra pas déduire le billet d'avion de son mari ni aucune de ses dépenses au Japon car il n'est ni son employé ni son conseiller professionnel. Bien que le soutien émotionnel de sa part puisse lui permettre de gérer la conférence avec plus de confiance, sa présence là-bas ne constitue pas directement un objectif commercial.

4. Frais d'études en entreprise

Peu importe que ce que vous apprenez soit requis par les réglementations légales ou non; si cela est nécessaire ou utile dans votre métier, les frais de vos études sont déductibles d'impôt. Les frais d'études commerciales comprennent généralement les frais de scolarité et les livres. Mais devinez quoi? L'éducation ne doit pas toujours avoir lieu dans une classe typique.

Déductions fiscales souvent manquées:

• Ateliers ou séminaires
• Frais d'entrée à la galerie ou au musée
• Recherche
• Frais de bibliothèque
• Collecte de documents
• CD
• DVD
• Frais de déplacement liés à vos études commerciales

Scénario 1: Mme Loveleen Netgeek, propriétaire d'une boutique en ligne, doit conduire de Reno à San Francisco pour assister à un séminaire sur les tendances du marketing Internet. En raison de l'horaire tardif du séminaire, elle doit également passer la nuit à l'hôtel. Tous les frais de participation à ce séminaire (frais d'admission, livres, DVD, etc.) sont des dépenses déductibles pour les études commerciales. De plus, elle peut déduire tous les frais d'hébergement, de consommation d'essence et de repas lors de ce voyage comme frais de déplacement professionnel.

Scénario 2: M. Romeo Montague, historien du théâtre et auteur, écrit un livre intitulé "Shakespearean Plays in the Modern Theatre". Il est impossible pour M. Montague de terminer ce livre en s'asseyant simplement sur son canapé et en laissant le fantôme de Shakespeare l'inspirer. Comme des recherches approfondies sont indispensables, il dépense une fortune pour des collections de DVD, des billets de théâtre, des droits d'entrée au musée et de nombreux autres documents éducatifs. Heureusement, il n'aura pas à faire faillite à cause de cela; ces frais de recherche sont déductibles d'impôt.

Quelles dépenses d'éducation ne sont pas déductibles?

Vous ne pouvez pas déduire les coûts de vos études si vous en avez besoin pour répondre aux exigences minimales d'une entreprise ou pour vous qualifier pour une nouvelle carrière. En d'autres termes, votre apprentissage ne peut être qualifié d '«éducation commerciale» que lorsque vous êtes déjà dans ce domaine d'activité.

De plus, vous pouvez parfois penser que certaines études ont vraiment un impact positif sur votre entreprise et devraient être déductibles d'impôt, mais l'IRS pourrait ne pas le penser. Tout se résume à cette question: un tel cours ou matériel éducatif est-il fondamentalement lié à votre entreprise? Pensez-y et donnez-vous une réponse honnête avant d'essayer de convaincre l'IRS de vous accorder une déduction fiscale.

Scénario 3: M. Big Wig, coiffeur, n'a personne pour s'occuper de son nouveau chien pendant qu'il est au travail. Cela signifie qu'il doit amener Rosemary, son chiot Chihuahua bien-aimé, dans son salon de coiffure. Malheureusement, Rosemary s'avère être le petit diable incarné. Elle dérange son équipement et s'occupe de sa salle de bain où elle le souhaite. Quand il décide de la garder dans une cage, il doit écouter son hurlement strident toute la journée. Le petit chien le rend fous, lui et ses clients, alors M. Wig décide de suivre un cours de dressage de chiens, espérant qu'il sera en mesure de gérer son Chihuahua plus efficacement. C'est un excellent cours, d'accord. Il peut enfin ordonner à Rosemary d'arrêter de japper et de mâcher son sèche-cheveux. En conséquence, il peut gérer son entreprise beaucoup plus facilement. Peut-il déduire le cours de dressage de chiens comme une dépense d'éducation commerciale? Malheureusement non.Le cours n'a absolument rien à voir avec les techniques de coiffure, les compétences en service à la clientèle ou la gestion de salon.

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