Comment déclarer les impôts sur les revenus à temps partiel gagnés sur Hubpages et d'autres sites de marketing Internet

Vous devez remplir et déposer une annexe C avec vos taxes

Le revenu gagné en tant que personne non salariée, par opposition aux salaires gagnés d'un employeur est indiqué sur vos impôts sur le revenu fédéral en remplissant et en incluant votre déclaration fiscale, une forme connue sous le nom annexe C .

Une copie de l' annexe C pour votre déclaration de revenus de l'année en cours peut être obtenue sur le site Web de l'IRS ici et les instructions pour remplir l'annexe C sur le site Web de l'IRS ici.

Formulaire d'impôt Annexe C - Utilisé pour enregistrer les revenus et les dépenses de l'entreprise

Ces deux fichiers sont des fichiers PDF qui peuvent être téléchargés et enregistrés sur votre ordinateur et, dans le cas de l'annexe C elle-même, vous pouvez remplir vos informations directement sur votre ordinateur, puis les enregistrer et les imprimer.

L'annexe C elle-même est un document de deux pages qui est relativement simple et pas si difficile à comprendre et à remplir.

Alors que l'annexe C de l'IRS et les autres formulaires fiscaux discutés ici ont tendance à rester à peu près les mêmes d'une année à l'autre en ce qui concerne leur format, les instructions pour les remplir incluent souvent des changements importants. Étant donné que les formulaires et les instructions sont susceptibles de changer d'année en année, vous devez toujours vous assurer que le formulaire et les instructions que vous utilisez correspondent à l'année d'imposition pour laquelle vous produisez.

Bien que le formulaire C soit assez simple, en particulier pour quelque chose comme le revenu de l'écriture à temps partiel, n'hésitez pas à demander l'aide d'un professionnel si vous sentez que vous en avez besoin. Une aide gratuite est souvent disponible auprès de sources telles que le site Web de l'IRS et les organisations communautaires. Il existe également un certain nombre de progiciels de préparation de déclarations à des prix raisonnables ainsi que des services de préparation de déclarations de revenus professionnels à des prix raisonnables.

Le revenu de votre entreprise peut être assujetti à l'impôt sur le travail indépendant

Si vous indiquez un profit à la ligne 31 de l'annexe C, notez que la première puce sous la ligne 31 indique Si un profit, inscrivez à la fois sur le formulaire 1040, ligne 12 et l'annexe SE, ligne 2, ce qui signifie qu'en plus de saisir un nombre positif sur la ligne 12 du formulaire 1040, vous devrez peut-être également remplir l' annexe SE, dont une copie peut être obtenue sur le site Web de l'IRS ici.

L'annexe SE est utilisée pour calculer la soi-disant taxe sur le travail indépendant qui fait référence aux montants de la sécurité sociale et de l'assurance-maladie déduits du salaire sur votre emploi régulier chaque jour de paie.

Dans le cas des salaires des employés, seulement la moitié des impôts de la sécurité sociale et de l'assurance-maladie sont déduits du salaire de l'employé, l'autre moitié étant payée par l'employeur. Actuellement, la part des employés de la taxe de sécurité sociale et d'assurance-maladie est de 7,65% de leurs revenus.

Cependant, les indépendants étant à la fois employeur et salarié, ils doivent payer la totalité de l'impôt de 15,30% (7,65% pour l'employé et 7,65% pour l'employeur). Vous obtenez une interruption pour que si votre revenu total de travail indépendant est inférieur à 400 $ (c.-à-d. 399,99 $ ou moins), vous n'avez pas à produire l'annexe SE et à payer la taxe de 15,30%.

Bien qu'avoir une entreprise, ou un passe-temps qui rapporte de l'argent pour vous, fera augmenter vos impôts, ce n'est pas une raison pour abandonner l'activité. Que votre activité d'écriture ou autre activité indépendante soit une petite entreprise à temps partiel ou votre seule source de revenus, il y a des avantages à avoir votre propre entreprise.

N'oubliez pas que même dans le cas où votre petite entreprise est une entreprise à temps partiel qui génère un peu plus d'argent pour vous, votre revenu après impôt sera au minimum supérieur à votre revenu sans l'entreprise même si vous devez payer des impôts sur les revenus de l'entreprise.

Bien que la nature de notre système d'impôt progressif sur le revenu signifie que le revenu supplémentaire de votre entreprise secondaire peut être imposé à un taux plus élevé que votre revenu principal provenant des salaires, nos politiciens n'ont toujours pas augmenté ce taux à 100%. De plus, vous ne payez que des impôts sur vos bénéfices qui correspondent à la différence entre les revenus produits par l'entreprise et les dépenses engagées par l'entreprise.

L'annexe C indiquera si vous avez un profit ou une perte de votre entreprise

Pour une simple petite entreprise (et en gagnant de l'argent grâce à votre HubPage et à d'autres activités Internet, vous êtes considéré comme un propriétaire de petite entreprise) sans inventaire à vendre, remplir le formulaire n'est pas si difficile.

Comptabilité des coûts vs comptabilité d'exercice

Pour la plupart des gens dans notre situation d'écrivains, l'effet du choix de la méthode de la comptabilité de caisse ou de la comptabilité d'exercice sur nos impôts est à peu près le même, bien que la méthode de la comptabilité d'exercice nécessite un peu plus de travail, d'autant plus que, comme je me souviens des taxes de l'année dernière, Google et d'autres sites ont rapporté ce qu'ils m'ont réellement payé en 2007 plutôt que ce qu'ils me devaient réellement.

La différence étant que, étant donné que Google suit et additionne le montant qui m'est dû pour les clics pour chaque jour du mois puis m'envoie un chèque du total à la fin du mois suivant, le chèque que j'ai reçu, en janvier 2007, était pour de l'argent gagné en décembre 2006 et l'argent que j'ai gagné en décembre 2007 n'a été payé qu'en janvier 2008.

Selon la méthode de la comptabilité d'exercice, j'aurais déclaré les revenus de décembre 2006 (que je n'ai reçus qu'en janvier 2007) sur ma déclaration de revenus 2006 et déclaré ce que j'avais gagné en décembre 2007 (que je n'ai 2007 taxes.

Comme vous pouvez le voir, pour notre type d'entreprise, le résultat net est à peu près le même pour les deux méthodes, alors je prends la solution de facilité et je déclare simplement le revenu en utilisant la méthode de la comptabilité de caisse, ce qui est la même façon dont il m'est déclaré.

Maintenant, il y a des entreprises où il y a un avantage fiscal à utiliser la méthode de la comptabilité d'exercice, mais ce n'est pas l'une d'entre elles.

Au minimum, vous devrez entrer votre nom, votre numéro de sécurité sociale, l'adresse de votre entreprise (pour la plupart d'entre nous, c'est notre adresse personnelle - NE PAS entrer l'adresse de votre employeur actuel si vous avez également un emploi régulier comme votre entreprise d'écriture est distincte de cette source de revenus), indiquez votre méthode comptable en espèces , en comptabilité d'exercice ou autre et le revenu total que vous avez reçu de toutes les sources pour votre écriture.

La méthode comptable la plus simple à choisir est l' argent comptant, car cela signifie que vous comptez vos revenus comme les vôtres à compter de la date à laquelle vous recevez les chèques ou les dépôts automatiques sur votre compte bancaire de HubPages, Google et d'autres sites qui vous paient alors que la comptabilité d'exercice signifie que vous réclamez le revenu à la date à laquelle vous le gagnez plutôt que de le recevoir. (Voir la barre latérale à droite, intitulée Comptabilité de trésorerie vs comptabilité d' exercice pour une discussion plus détaillée de la comptabilité de caisse vs comptabilité d'exercice.)

Inscrivez toutes les dépenses d'entreprise sur les lignes appropriées ci-dessous, puis soustrayez les dépenses de votre revenu total pour obtenir votre revenu net de l'entreprise qui est inscrit à la ligne 31 du formulaire.

En fonction de vos dépenses, votre revenu net d'entreprise peut être positif ou négatif.

Un nombre positif est considéré comme un profit et soumis à l'impôt sur le revenu (fédéral plus état si votre état a un impôt sur le revenu et local si vous êtes assez malheureux pour vivre dans une ville, comme New York, qui a un impôt sur le revenu avec l'état et l'impôt sur le revenu du gouvernement fédéral) ET les impôts sur la sécurité sociale et l'assurance-maladie.

Si le revenu net est négatif, vous subirez une perte d'entreprise et vous devrez fournir une explication plus détaillée de vos dépenses aux lignes sous la ligne 31 et à la page 2 du formulaire. Dans les deux cas, le montant des bénéfices ou des pertes de la ligne 31 de l'annexe C sera copié à la ligne 12 de votre formulaire d'impôt 1040 pour être ajouté ou soustrait de (si vous avez une perte) vos autres revenus.

Formulaire IRS 1099-Misc

Je crois comprendre que, légalement, tout le monde est censé déclarer tous les revenus gagnés.

En réalité, lorsque de petites sommes d'argent changent de mains entre les personnes, il n'y a généralement pas de trace de la transaction, mais cela ne vaut pas non plus la peine pour le gouvernement de perdre du temps à essayer de collecter de telles sommes.

Le travail de l'IRS et des services fiscaux de l'État est de faire de l'argent pour les politiciens à dépenser et de payer les collecteurs d'impôts pour passer des heures à collecter un dollar d'impôts ici et un dollar là-bas coûte plus d'argent qu'il n'en génère.

En raison du temps et des dépenses impliqués, les entreprises et les particuliers ne sont pas tenus par l'IRS de déclarer les paiements pour des services de main-d'œuvre totalisant moins de 600 $ par an aux personnes travaillant en tant que propriétaires uniques ou partenariats.

Étant donné que la plupart des gens ne connaissent pas cette règle, l'IRS s'en prend rarement aux personnes qui ne parviennent pas à suivre et à déclarer ce qu'elles paient à Joe le plombier chaque fois qu'elles le paient pour venir débrancher leur évier (Joe le plombier, cependant, est tenu de suivre et de déclarer les revenus lui-même).

Dans le cas des entreprises, l'IRS applique une norme plus élevée et les oblige à garder une trace des montants qu'ils paient aux personnes qui ne sont pas des employés et qui n'ont pas créé leur petite entreprise en tant que société ou LLC (société à responsabilité limitée).

Cela implique que l'entreprise obtienne le numéro de sécurité sociale ou d'identification fiscale de la personne qui fournit les services à l'entreprise, puis prépare et envoie un formulaire IRS 1099-MISC indiquant le montant total payé à l'individu avec son nom et son numéro de sécurité sociale.

Ceux d'entre nous qui publient sur HubPages et diffusent des publicités de Google, Amazon et eBay recevront un formulaire 1099-MISC de chacun d'entre eux qui nous a payé 600 $ ou plus au cours de l'année fiscale (pour certains sites, y compris HubPages, nous devons obtenir ces informations depuis notre compte avec eux en ligne). Aucune de ces entreprises qui nous ont payé moins de 600 $ au cours de l'année d'imposition ne nous enverra pas de 1099-MISC, mais nous devons quand même déclarer le revenu (vous pouvez aller en ligne à chacune d'elles et obtenir un rapport indiquant à la fois le revenu crédité à vous ainsi que les dates et les montants des paiements qu'ils vous versent).

Si votre revenu total de travail indépendant après dépenses est inférieur à 400 $, vous n'aurez pas à payer la taxe sur le travail indépendant de la sécurité sociale / Medicare et vous pouvez généralement éviter d'avoir à payer des impôts sur le revenu sur ce petit montant en le déposant sur un compte IRA traditionnel. (Tant que vous n'avez pas atteint le maximum de la contribution totale, vous êtes autorisé et effectuez le dépôt avant de déposer vos impôts - si vous contribuez déjà au maximum autorisé à vos IRA - Roth et Traditionnel - vous pouvez éviter les impôts sur le revenu l'année prochaine le ce revenu en estimant vos revenus de travail indépendant et en augmentant votre contribution au programme 401 (k) ou similaire de votre employeur).

Soustrayez les dépenses d'entreprise des revenus pour réduire les taxes

La meilleure façon de réduire la pression fiscale sur le revenu de votre entreprise (y compris la taxe sur le travail indépendant qui ne peut être réduite par des cotisations à vos comptes de retraite) est de compenser les revenus de votre entreprise par des dépenses. Désormais, générer des dépenses simplement pour compenser les revenus n'a pas de sens car vous n'obtenez rien pour votre temps et vos efforts.

Cependant, avoir votre propre entreprise, surtout si vous l'exploitez hors de votre domicile, vous permet de déduire de vos revenus de nombreuses dépenses de type personnel que vous paieriez de toute façon mais que vous ne pouvez normalement pas les déduire du revenu salarial. Par exemple, vous avez besoin d'un ordinateur et d'une connexion Internet pour écrire et publier vos Hubs sur HubPages.

En fonction des autres choses et de la période d'utilisation de votre ordinateur et de votre connexion Internet à des fins non commerciales, vous pourrez peut-être déduire tout ou partie de cette dépense, que vous payez maintenant de toute façon sans aucun avantage fiscal, de votre les revenus de l'entreprise.

Tenez un bon registre des dépenses

Il y a plus que probablement de nombreuses autres dépenses que vous engagez actuellement qui pourraient être considérées comme des déductions fiscales. La somme de ces déductions peut réduire considérablement le revenu de votre entreprise, ce qui signifie que vous disposez d'une plus grande partie de votre revenu salarial régulier disponible pour d'autres choses puisque certaines de vos dépenses personnelles régulières sont maintenant payées par votre entreprise.

Si les dépenses liées à votre entreprise dépassent le revenu de votre entreprise, la perte papier qui en résulte peut être déduite de votre revenu salarial pour réduire les impôts sur le revenu sur votre salaire, vous donnant ainsi soit un remboursement plus important, soit vous faire envoyer un chèque plus petit à l'IRS (il Veuillez noter qu'il existe des limites au montant des pertes d'entreprise que vous pouvez réclamer et au nombre d'années pendant lesquelles vous pouvez démontrer consécutivement une perte pour votre entreprise).

Notez que je n'ai nommé que deux choses que vous POURRIEZ pouvoir utiliser comme déductions commerciales et j'ai qualifié la déclaration en disant que vous pourriez plutôt que de pouvoir déduire ces dépenses.

Le domaine des déductions commerciales peut être très complexe. Certaines dépenses sont très claires et légales tandis que la légalité d'autres peut être discutable. Dans certains cas, même si une déduction est clairement légale, elle peut être celle qui soulève des questions qui peuvent vous amener à devoir consacrer du temps, des efforts et éventuellement de l'argent à une assistance professionnelle pour vous défendre lors d'un audit. En outre, ce qui pourrait être parfaitement légitime pour un type d'entreprise peut être remis en question dans votre entreprise.

Assurez-vous de conserver de bons registres de vos dépenses professionnelles. Cela comprend les reçus et autres documents pour prouver à la fois que vous avez engagé la dépense et pour servir de justification possible de chacun comme dépense d'entreprise.

Sélectionnez un bon conseiller fiscal

Le code fiscal américain (la loi actuelle régissant les impôts fédéraux sur le revenu, la sécurité sociale et l'assurance-maladie aux États-Unis) se compose de près de 100 000 pages de textes juridiques complexes et souvent contradictoires. Chaque année, lorsqu'il ne consacre pas de temps à dépenser ou gaspille l'argent des contribuables, le Congrès se tient occupé en ajoutant des centaines de pages supplémentaires au code.

Les codes fiscaux des différents États qui prélèvent des impôts sur le revenu sont plus petits que le code fédéral mais restent complexes. Le résultat est que personne ne connaît ou ne comprend vraiment tout le code, ce qui a entraîné de nombreuses lacunes, dont la signification et la légalité sont sujettes à débat et à interprétation.

Pour cette raison, une fois que j'ai commencé à gagner beaucoup d'argent grâce à mon écriture, je me suis tourné vers un fiscaliste spécialisé dans les impôts des petites entreprises pour faire mes impôts. Il en sait plus que moi et, puisque c'est son affaire, il a le temps et la motivation de suivre et de comprendre la loi telle qu'elle s'applique aux particuliers et aux petites entreprises.

Avant de sélectionner cette personne en particulier, je me suis efforcé de discuter des impôts et de son entreprise en général (cela a été facilité par le fait que je le connaissais socialement et que j'ai pu parler boutique avec lui avant d'engager ses services) ainsi que de parler à d'autres personnes qui a utilisé ses services.

Mon objectif était d'abord, de vérifier qu'il savait non seulement ce que je savais sur les affaires et les impôts, mais qu'il en savait aussi plus. Je voulais aussi avoir une idée de son éthique professionnelle et de son attitude face au risque fiscal.

Le fait qu'il ait «congédié» deux de ses clients alors qu'ils cherchaient à le faire contourner sévèrement les règles fiscales pour eux, m'a impressionné. J'ai également été impressionné par le fait que, même s'il essayait de réduire au minimum les obligations fiscales de ses clients, il déconseillait également les déductions qui étaient légales mais suffisamment discutables pour attirer une vérification.

Comme beaucoup d'Américains, je suis prêt à renoncer à certaines petites déductions, mais légales, et à payer quelques dollars de plus pour éviter les tracas de l'IRS.

Traitez votre écriture comme une entreprise

Pour les rédacteurs sur HubPages et d'autres activités rémunératrices sur Internet qui gagnent quelques centaines de dollars ou plus par an et prévoient de continuer et d'augmenter ces revenus, mon conseil est de considérer cette activité comme une entreprise ainsi qu'un débouché agréable et créatif..

En tant qu'entreprise, vous devez d'abord avoir une connaissance générale de la tenue de registres financiers et des règles fiscales.

Deuxièmement, gardez de bons registres de vos revenus et de toutes les dépenses qui s'appliquent ou pourraient s'appliquer à votre entreprise.

Troisièmement, organisez vos registres et votre comptabilité afin qu'il soit plus facile de rester au courant de l'entreprise et de trouver rapidement si vous êtes un jour obligé de justifier des dépenses ou des déductions que vous réclamez.

Enfin, n'hésitez pas à solliciter et à payer une aide professionnelle. Au minimum, cela signifie obtenir les services d'un bon préparateur de déclarations de revenus ou utiliser un bon système de logiciel de fiscalité des entreprises.

Si la tenue de livres et la tenue de registres ne sont pas votre fort ou prennent trop de temps à votre rédaction, alors faites appel aux services d'un comptable professionnel - il existe de nombreux comptables indépendants qui gagnent leur vie en fournissant ces services aux petites entreprises.

Leurs honoraires, qui sont déductibles d'impôt tout comme les honoraires facturés par votre conseiller fiscal, sont généralement raisonnables puisqu'ils ne vous facturent que les quelques heures qu'ils consacrent à vos dossiers chaque mois.

Le type qui fait mes impôts offre également ce service mais, à ce jour, je le fais toujours moi-même. Avoir de bons dossiers permet non seulement de garder votre entreprise légitime pour les impôts et d'éviter les tracas avec l'IRS et les autorités fiscales de l'État, mais peut également fournir de bonnes informations sur votre entreprise, telles que quels articles sur HubPages ou quels sites, si vous écrivez pour plus d'un. site, vous donner les meilleurs retours pour votre temps et vos efforts.

Ces informations peuvent non seulement vous aider avec vos impôts, mais également vous rendre plus efficace en vous permettant de concentrer votre temps limité sur des activités à rendement plus élevé, mais aussi vous rendre plus riche.